Как обойти подоходный налог с продажи квартиры

Как обойти налог 13 процентов при продаже квартиры

Одним из самых актуальных вопросов при продаже квартиры (или другого жилья) является вопрос о том, как не платить или хотя бы уменьшить подоходный налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его. Если Вы владели квартирой больше минимального срока, то налога нет Если квартира находилась в Вашей собственности больше минимального срока, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ (п.17.1 ст. 217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ, Письмо Минфина России от 14.01.2015 № 03-04-05/146). При этом минимальный срок владения зависит от того, когда Вами было приобретено жилье, а также каким образом. Если Вы приобрели квартиру до 1 января 2016 года, то вне зависимости от того, каким способом она была приобретена, минимальный срок владения составит три года.

Через сколько лет можно продать квартиру без налога?

Реализация имущества является деятельностью по извлечению дохода и подлежит налогообложению согласно главе 23 Налогового кодекса России. Резиденты не обходятся без уплаты налога и за продажу недвижимости в России, и за продажу квартиры за границей. Лица, не являющиеся резидентами, платят только за доходы в пределах России.

Однако законодательство предусмотрело 2 механизма для снижения нагрузки на продавцов, а также для того, чтобы граждане не занимались перепродажей недвижимости в качестве бизнеса, не регистрируя ИП.

Первый механизм — установленное ст.217 НК РФ освобождение. Так, в п.17.1 статьи указано, что выручка от продажи жилья и другой недвижимости не облагается при соблюдении некоторых условий. Условия освобождения перечислены в ст.217.1 НК РФ. Здесь ключевую роль играет срок владения имуществом — сколько лет квартира находилась в собственности лица. До 2016 года действовали единые правила для всех:

  • если квартира подарена близким родственником или членом семьи, унаследована, получена от рентополучателя, приватизирована, то можно продать квартиру без налога за продажу независимо от срока владения;
  • во всех иных случаях налог уплачивается, если жилье было в собственности менее 3 лет;
  • налог не платится, если лицо владело объектом больше 3 лет.

Но 27 ноября 2014 года были внесены поправки в НК РФ федеральным законом № 382-ФЗ, по которым все объекты недвижимости, право собственности на которые возникли после 2016 года, освобождаются по новым правилам:

  • если квартира подарена близким родственником или членом семьи, унаследована, получена от рентополучателя, приватизирована, то уйти от налога при продаже квартиры можно только через 3 года;
  • во всех иных случаях налог уплачивается, если жилье было в собственности менее 5 лет;
  • налог не платится, если лицо владело объектом больше 5 лет.

Кто относится к близким родственникам и членам семьи — ст.2 и 14 Семейного кодекса России:

  • супруг или супруга;
  • дети;
  • родители;
  • внуки;
  • бабушки, дедушки;
  • братья и сестры, в т.ч. неполнородные;
  • усыновленные и усыновители.

Разные даты перехода прав для целей налогообложения:

  • дата открытия наследства;
  • дата из договора приватизации, дарственной, ренты;
  • дата приобретения первой доли в объекте недвижимости — если объект приобретался по частям.

Разъяснения

Купил жилье? Верни налог! Возвращаем налоговый вычет грамотно. Бывают случаи, когда государству не жаль о нас позаботиться и даже вернуть уплаченные в казну средства.

И это не миф! Вы удивитесь: “Неужели?! Это же невыгодно властям, а они, как известно Дело в том, что формально эта возможность существует, но на деле очень мало кто способен ей воспользоваться.

Множество требуемых документов и обилие процедур создают ощутимые препятствия на пути к получению вычета. Многие предпочитают сберечь свои нервы, чем получить законные льготы. В итоге государство пиарит себя, “поворачиваясь к нам лицом”, а финансово почти ничего не теряет. Все зависит от нас.

Наберемся терпения и энтузиазма и разберемся все-таки в запутанной системе возврата подоходного налога. Возврат налога может растянуться даже на 5 лет; Также можно вернуть налоговый вычет при покупке дома, дачи, оплате лечения, учебы, вычет с ипотечных процентов.

Есть возможность суммировать налоговые вычеты по разным статьям. Даже если вы попадаете под эти категории, впереди вас ждет самое сложное – сбор документов и непосредственно оформление льготы. Последовательность действий такова: Допустим вы приобрели квартиру или долю в ней за 2 млн.

Эту сумму государство может вам возвратить. Для начала соберем все документы. Письменное заявление о предоставлении налогового вычета Свидетельство о госрегистрации права на недвижимость Договор купли-продажи недвижимости Передаточный акт Расписка о передаче денег Справка с каждого места работы по форме 2-НДФЛ о сумме полученного дохода и удержанного с него налога на доходы физических лиц Заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.

Так же по окончанию календарного года надо оформить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Дело это нелегкое, но существенно помочь в этом может бесплатная компьютерная программа “Декларация”. В ней есть уже готовые бланки, часть расчетов делается автоматически.

Иначе придется брать в налоговой бумажные бланки и заполнять их от руки. А надо заметить, что в среднем размер налоговой декларации – 25 страниц. Сдаются документы и декларация в апреле в налоговый орган по месту жительства. На рассмотрение и проверку документов уходит 3 месяца.

Пока вы собирали документы и дожидались апреля, с момента покупки квартиры до момента оформления вычета прошел год и несколько месяцев.

Все это время на работе с вас как обычно снимали налог. Вы имеете возможность единовременно получить возврат всех этих налогов со всех работ за прошедший год. После оформления проверки всех документов в налоговой сумму перечислят на ваш расчетный счет, указанный в заявлении.

Если сумма налога с вашей заработной платы меньше суммы всего налогового вычета в данном случае – ти тысяч рулей , то возврат будет продолжаться и в следующем году. И тут у вас есть 2 варианта действий: Когда вы отнесете все документы в налоговую, вам автоматически предложат возвращать остаток через работодателя.

При этом через месяц после подачи документов вы можете написать заявление на получение уведомления, которое вам выдадут еще через месяц. Далее вы приносите его работодателю. При этом работодатель на месте подсчитывает сумму уплаченного налога с начала нового года и прибавляет его к следующей зарплате.

Далее налоговый вычет спрячется в вашу зарплату. Вы будете ежемесячно получать увеличенную зарплату – без налогов. Так же вы можете получать выплату ежегодно со второй работы или вовсе отказаться от ежемесячной выплаты и получать ежегодный возврат налога со всех мест работы.

В любом случае подавать все документы и оформлять налоговую декларацию вам придется каждый год заново. Большинство справок, скорее всего, достаточно будет просто копировать, а вот форма декларации может меняться – будьте внимательны! В обоих способах есть свои преимущества.

Возврат вычета из зарплаты не искажается инфляцией. Тогда как деньги, насчитанные за полтора года, при единовременной выплате могут существенно потерять свою цену. Но ежемесячная выплата не сильно ощущается, особенно когда зарплата невелика, а единовременно вы можете получить достаточно большую сумму денег и сделать крупные покупки.

В любом случае, если выплата растягивается на несколько лет, первый раз вы получите часть денег единовременно. Как действовать дальше – решать вам. Оформление возврата налогового вычета может стать неплохим подспорьем в семейном бюджете.

К тому же, зачем закрывать глаза на свою законную возможность? Не все так сложно, как кажется. Доля терпения – и тысяч ваши! Все статьи:.